برنامه های تحلیلی حسابرسی شرح رسيدگي بلي خير موردبرنامه های تحلیلی حسابرسی
ندارد امضاء رسيدگي كننده امضاء سرپرست
1-آيا اسامي اعضاي هيات مديره و نمونه امضاء مديران به روز شده است ؟
2-آيا صورت ريزسهامداران به همراه تغييرات سرمايه و تعداد ومبلغ سهام به روز شده است ؟
3-آيا آئين نامه ها و دستورالعملهاي مورد استفاده به روز شده است ؟
4-آيا صورتجلسه مجامع عمومي عادي و فوق العاده و هيات مديره به همراه روزنامه رسمي مربوط ، به روز شده است ؟
5-آيا كليه قراردادهاي خريد ، فروش و . . . به روزشده است ؟برنامه های تحلیلی حسابرسی
6-آيا صورتهاي مالي ، گزارشهاي حسابرسي ، بازرس قانوني ، گزارش فعاليت هيات مديره به مجمع وگزارش حسابرس داخلي در سه سال اخير به روز شده است ؟
7-آيا پرسشنامه هاي مربوط به كنترلهاي داخلي به روز شده است؟
8- آيااسناد مالكيت دارائيهاي ثابت و سوابق مربوط به دارائي هاي نامشهود به روز شده است ؟
10- آيا نسبت هاي مالي به روز شده است ؟
11- آيا تغييرات مربوط به اساسنامه به همراه روزنامه رسمي آن به روز شده است ؟
12- آيا نمودار سازماني ، شرح وظائف ، حدود اختيارات و احكام مديران به روز شده است ؟
13- آيا اهداف و برنامه هاي كلان شركت در قالب بودجه و ساير موارد مشابه به روز شده است ؟
تهيه كننده : ………………………………………………………………………….. بررسي كننده : …………………………………………………………………………..
تاريخ و امضاء : ………………………………………………………………………….. تاريخ و امضاء : …………………………………………………………………………..
برنامه های تحلیلی حسابرسیبرنامه های تحلیلی حسابرسیبرنامه های تحلیلی حسابرسیبرنامه های تحلیلی حسابرسی
